金州資訊據彭博社報導，富有的美國人在12月底正在加緊大規模的財產重新配置和轉移，以防拜登明年上任後、國會民主黨人實施加稅或填補避稅漏洞。
一些財務諮詢師表示，在2020年最後的幾週，他們要比以往任何時候都忙碌，尤其是幫助客戶趁著當前的免稅政策將盡可能多的財富轉移給下一代。那些負責評估資產價值的估價師被鋪天蓋地的申請淹沒。
根據紐約地產公司Miller Samuel的數據，公司要求房產評估的申請翻了四倍。從11月底開始，因為工作量超負荷，公司不得不婉拒一些客人。
年底資產轉移的這股狂熱讓很多財務諮詢師感到吃驚，因為在國會換屆選舉當中，共和黨人表現得好於預期，他們認為這讓拜登團隊兌現向富人徵稅的承諾更為艱難。
在喬治亞州1月5日進行的參議員決選中，如果民主黨人拿下兩個席位，那麼他們仍將在參議院有機會佔據半數也就是50席，屆時爭議法案將由已上任副總統賀錦麗投出關鍵票。
即便如此，會計公司RSM的全美家族辦公室的負責人Benjamin Berger表示，“拜登想要完成重要稅改在50:50的參議院仍將非常艱難。”
不過Berger還表示，稅改在2021年仍有可能，拜登政府有可能試圖填補房產稅和贈予稅的避稅漏洞。 “我認為財政部有可能會出台一些規定讓當前有效的避稅策略更為艱難。”
2017年川普政府推動的稅改讓有錢人將財富傳承給下一代的可免房產稅和贈與稅的額度翻倍。當前，這一額度為個人1158萬元，夫妻2316萬元。按照當時通過的稅法，這一規定將在2026年失效。
很多諮詢師告訴顧客，即便2021年初拜登政府推動稅改，也要到2022年開始實施。但很多人仍希望儘早行動，擔心“夜長夢多”。洛杉磯法律事務所Greenberg Glusker的私人客戶服務主管Laura Zwicker表示，“我比往常任何時候都忙”，因為有不少新客戶出乎意料地在大選結果出爐後幾週湧入，要求今年之內完成資產轉移的交割。
拜登政府還呼籲對有錢人加徵聯邦收入稅，並且提高資本利得稅。諮詢師們表示，這刺激了一些客戶在2020年出手自己的生意或資產。尤其是在紐約等即將在疫情后面臨嚴重財務赤字的地區，百萬富翁們有可能面臨更高的州稅和地方稅。
還有一些有錢人希望利用慈善捐贈避稅。在疫情后頒布的相關法案調整之後，2020年的捐贈額度如果大多數是現金，可以100%在應納稅額中予以抵扣。
附：投資理財——美國證監會給投資者的12個貼士
也許是角色的關係，金融業監管機構為投資者提供貼士的情況罕見。偏偏以監管嚴謹著稱的美國證券監察委員會(SEC)網站打破常規，列出12條儲蓄和投資建議。 (https://www.sec.gov/investor/alerts/12tipsfor2012.htm)
一如大多數官網，美國證監會網站八古味重，但亦有令人眼前一亮的頁面，例如投資者訊息欄那12項儲蓄和投資建議。您可以視之為聖誕禮物，因為那是美國證監會於2011年12月貼上網站的。乍一看，這12項建議平平無奇，但此頁面卻一直掛在網站將近10年，歷久不衰，可見內容有益投資者。
成為智慧投資者的12項建議
建議#12
清還高息債務。清還高息債務可能是您的最佳投資策略。很少有其他投資回報(利率) 或風險(低)比消除高息信用卡或其它債項好。
建議#11
先支付給自己。由您的支票或銀行戶口，定期自動存錢到儲蓄或投資帳戶，這將使您可以按計劃接近短期或長期財務目標。
建議#10
增加您的應急儲備金。很多專家建議，在聯邦承保的賬戶儲存六個月的開支金額，作為突然失業或其它緊急之用。
建議#9
協助阻止社區中的熟人欺詐。熟人欺騙指針對某一群體成員的投資騙局。學習保護自己及您的群體，免受熟人欺騙的嚴重傷害。 （http://investor.gov/sites/default/files/Affinity-Fraud.pdf.）
建議#8
不要將所有的雞蛋放在一個籃子中。在重倉投資您雇主的股票、或某一投資之前，要三思而後行。
建議#7
盡享“天掉餡餅”(若有的話)。在許多雇主支助的退休計劃，雇主會對您的供款作部份或全額配供。如果雇主偍供退休計劃，而您又沒有供款取得雇主的配供，那您就錯失了退休儲蓄的“免費午餐”。
建議#6
對“回報保證”投資提高警惕。低或沒有風險的高回報投資保證，是典型的欺騙警號。若覺得好得難以置信，那可能就是問題。
建議#5
了解購買、持有和出售您的投資的費用。投資的成本支出不應令您感到意外，各種產品的收費和開支都不同，並有可能侵蝕您的投資回報。即使是小小的投資成本，長遠而言，可以造成巨大的回報差別。
建議#4
教導子女良好的理財習慣。近期研究建議，父母的親身教導，是年青人未來能否成功理財的重要預測指標。
建議#3
投資前做好投資研究。聰明投資者經常使用證監會的EDGAR資料庫，查找投資目標是否在SEC註冊及其背景。
建議#2
調查您的投資經紀背景。許多投資者不知道可以查找經紀或投資顧問的背景，這既免費又容易，是避免投資欺騙的重要一步。
建議#1
作下一個投資決定前，瀏覽Investor.gov 網站。 Investor.gov是一個免費又容易使用的網站，它由美國證監會建立，目的是提供客觀的理智投資和避免受騙的資料。您可以學習投資金融產品，調查投資專業人員，以及查找更多以上建議的詳情。
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